📘 퇴직연금이란?DC형, DB형, IRP 차이부터 퇴직금 연금화 의무화 이슈까지 (2025년 최신 정리)

2025년 현재, 정부는 퇴직금을 일시금으로 수령하는 기존 방식에서 벗어나
퇴직금을 월 단위로 지급받는 “퇴직연금화 의무화”를 추진 중입니다.
하지만 많은 사람들은 아직도 본인의 퇴직금이 어떻게 굴러가고 있는지,
DB형인지 DC형인지, IRP는 뭔지조차 제대로 알지 못합니다.
이 글에서는 퇴직연금 제도의 핵심 구조부터 최근 이슈인 퇴직금 연금화 개편 논의까지 한 번에 이해할 수 있도록 정리해드립니다.

---

1️⃣ 퇴직연금이란 무엇인가요?

퇴직연금은 과거처럼 회사가 직접 퇴직금을 주는 게 아니라,
퇴직금을 외부 금융기관에 맡겨 운용하고, 은퇴 시 지급하는 방식입니다.

항목                     설명

제도 목적	퇴직금의 안전한 운용 및 노후 준비
법적 근거	퇴직급여보장법
주요 구성	DB형, DC형, IRP로 구분됨
시행 대상	상시 근로자 1인 이상 사업장 전부 의무화

---

2️⃣ 퇴직연금의 3가지 유형 비교

제도           설명                                                                      운용 책임                    특징

DB형	퇴직금이 근속연수 × 평균임금으로 ‘확정’	회사	근로자는 운용 관여 불가
DC형	회사가 매년 일정 금액 납입 → 본인이 운용	근로자	잘 굴리면 DB형보다 유리
IRP형	퇴직금 수령 후 본인이 계속 운용	본인 100%	연금저축과 유사한 구조

 

✅ IRP는 퇴직금 수령용 통장으로,
 퇴직 후 연금처럼 인출하거나, 추가 납입으로 자산을 늘릴 수도 있어요.

---

3️⃣ 각 제도의 특징 요약

항목                                             DB형                   DC형                                        IRP형

퇴직금 확정 여부	✅ 확정	❌ 수익률 따라 다름	❌
수익률 반영	❌	✅	✅
운용 책임	회사	근로자	본인
투자 가능 여부	❌	✅	✅
세액공제	❌	❌	✅ 최대 700만 원

---

4️⃣ 퇴직연금 확인 방법 (실전)

방법                                             설명

월급명세서	"퇴직연금 DC형 적립" 등 명시 확인
회사 인사팀	DB/DC 여부 직접 문의
마이데이터 앱	연금 항목에 유형 분류되어 있음
국민연금 통합연금포털	퇴직연금 및 IRP 누적금액 확인 가능

---

5️⃣ [특집] 퇴직금 ‘연금화 의무화’ 추진 중 – 2025년 이슈 정리

📌 지금 무슨 일이 일어나고 있나요?

2025년 6월 기준,
정부는 퇴직금을 한 번에 받는 기존 관행을 바꾸고
IRP를 통해 ‘퇴직연금으로 월 단위 수령’을 기본값(기본 옵션)으로 바꾸는 법안을 검토 중이에요.

추진 방향                                     내용

❗ 일시금 수령 축소	현행 ‘선택권’ → 연금수령이 기본으로 바뀜
✅ IRP 활용 의무화	퇴직 시 퇴직금이 자동으로 IRP에 이관
📆 시행 시점	2026년 이후 단계적 도입 예상
💡 목적	국민연금 부족 보완, 노후 자산 분할 수령 유도

---

6️⃣ 연금화 의무화가 도입되면 어떻게 바뀌나요?

구분                                      현재                                            연금화 이후 (예상)

퇴직 시 수령 방식	일시금 or 연금 선택	연금이 기본, 일시금은 예외 신청
IRP 개설 여부	본인이 선택	사실상 의무화
수령 방식	일시금 수령 많음	매월 연금처럼 분할 수령
세금 혜택	연금수령 시 3.3~5.5%	동일 (그러나 더 활용 가능)

---

7️⃣ 연금화 이슈에 대한 찬반 시각

입장                         주장

✅ 찬성	노후 준비를 강제할 수 있어 연금 사각지대 해소
⛔ 반대	본인 선택권 침해, 긴급 자금 필요 시 유연성 부족
중립	“선택은 열어두되, 연금이 기본이 되어야”라는 절충 필요

 

💡 정부는 "선택권 제한보다는, 연금이 기본값(Default Option)이 되는 방향"을 고려 중

---

8️⃣ 지금 우리는 어떻게 준비해야 할까?

행동 전략                                             이유

✅ 본인 퇴직연금 제도 확인	DB/DC형 여부, IRP 유무 파악
✅ IRP 계좌 미리 개설	연금화 대비 + 세액공제 챙기기
✅ IRP 내 상품 구성 점검	TDF/ETF/채권 등 운용 전략 미리 구성
✅ 월 수령 시뮬레이션	퇴직금이 매월 얼마로 나올지 계산해보기

---

🎯 결론적으로 퇴직연금 구조 + 퇴직금 연금화 이슈,

      둘 다 알아야 대비할 수 있다

• DB/DC/IRP 제도는 지금 내 퇴직금이 어떻게 굴러가고 있는지를 결정
• IRP는 퇴직 후 필수로 쓰게 될 내 연금통장
• 2025년 이후 퇴직금 연금화는 피할 수 없는 흐름
• 지금부터 제도 구조를 이해하고, IRP를 활용한 복리 + 절세 전략을 준비해야
  👉 진짜 노후 대비가 시작된다