📘 ISA vs 연금저축 vs IRP어떤 계좌를 먼저 해야 절세 + 수익 둘 다 잡을 수 있을까?

투자를 시작하면 ISA, 연금저축, IRP라는 이름을 한 번쯤은 들어봤을 겁니다.

모두 세금 혜택이 있는 절세형 계좌지만, 각각의 구조와 목적이 다르기 때문에

제대로 비교하고 전략적으로 선택해야 실질적인 혜택을 누릴 수 있습니다.

막연하게 “일단 하나 만들어보자”는 식으로 접근하면 세금 혜택도 반밖에 못 받고,

투자 수익률도 낮아질 수 있습니다. 이 글에서는 ISA, 연금저축,

IRP의 기능과 세제 혜택 차이, 자산 운용 구조, 투자 목적별 우선순위 전략까지 초보자도 따라하기 쉽게 정리합니다.

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1️⃣ ISA, 연금저축, IRP 기본 구조 비교

항목             ISA                                    연금저축펀드                                       IRP (개인형 퇴직연금)

목적	비과세 투자	연금 마련 + 세액공제	퇴직금/연금 + 세액공제
세제 혜택	수익 비과세 (최대 200~400만 원)	납입금 세액공제 (400만 원)	납입금 세액공제 (연금저축 포함 700만 원)
수익 과세	비과세 + 분리과세 9.9%	연금 수령 시 연금소득세 (3.3~5.5%)	동일
인출 제한	3년	만 55세 이후 연금 수령	동일
해외 ETF	⭕ 가능	❌ 불가	❌ 불가
자산 운용	ETF, 주식, 예금 등 자유	ETF, 펀드 중심	예금 + 펀드 + ETF

 

✅ ISA는 자산운용 자유도가 높고,
✅ 연금저축/IRP는 세액공제와 장기 노후 자금 마련에 특화

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2️⃣ 어떤 계좌를 먼저 가입하는 게 유리할까?

절세 + 수익을 모두 고려했을 때 추천하는 계좌 활용 순서

✅ 추천 활용 순서

1. 연금저축펀드 먼저 (400만 원까지 세액공제)
2. 그다음 IRP (추가 300만 원까지 세액공제, 총 700만 원까지 혜택)
3. 연금저축/IRP 한도 초과 시 ISA 활용 (비과세 계좌)

👉 이유:

• 연금저축/IRP는 “세액공제” → 실제 세금 환급 가능
• ISA는 “비과세” → 세금은 줄이지만 환급은 없음

✅ 세금을 직접 돌려받을 수 있는 세액공제 계좌부터 시작하는 것이 절세 효율이 높음

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3️⃣ 절세 혜택 실제 비교

항목                         연금저축                         IRP                                    ISA (조건형)

연 납입액	400만 원	300만 원	1,200만 원
절세 방식	세액공제 16.5%	세액공제 16.5%	비과세 한도 적용
세금 혜택	66만 원 환급	49.5만 원 환급	수익 400만 원까지 면세

 

✅ 연금저축+IRP 병행 시, 최대 연 115.5만 원 세금 환급 가능
✅ ISA는 환급은 없지만 수익이 날수록 유리한 구조

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4️⃣ 투자 목적별 계좌 우선순위 정리

투자자 유형                                       추천 계좌 우선순위

직장인 (연봉 5천만 원 이상)	연금저축 → IRP → ISA
프리랜서/자영업자	연금저축 → IRP → ISA
사회초년생 (소득 낮음)	조건형 ISA → 연금저축
은퇴 앞둔 투자자	IRP 위주 + 안정형 ISA
해외 ETF 중심 투자자	ISA → 연금저축/IRP 보조로 활용

 

✅ 자신의 소득 수준과 투자 성향에 따라 계좌 조합 전략을 유동적으로 조정해야 함

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5️⃣ ISA, 연금저축, IRP 함께 쓰면 어떤 장점이 있을까?

계좌                   장점

ISA	수익 중심 + 단기 인출 가능 + 해외 ETF 매매
연금저축	세금 환급 + ETF 투자 가능 + 중위험 장기 운용
IRP	퇴직금 수령 + 예금 가능 + 원금 안정성 확보

 

💡 예시 포트폴리오 조합

• ISA: SCHD, VOO 중심 해외 ETF (비과세 수익 확보)
• 연금저축: TIGER S&P500 + TDF (장기 복리 수익)
• IRP: 예금 30% + 배당 ETF 40% + TDF 30% (절세 + 안정성)

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6️⃣ 주의사항 ✅ 계좌별 혼동 피하기

실수                                           주의사항

연금저축/IRP 중도 해지	세액공제 전액 추징 + 기타소득세 16.5%
ISA 중도 해지 (3년 이내)	비과세 혜택 무효 + 일반과세 적용
비과세 한도 혼동	ISA는 수익 기준 / 연금저축은 납입 기준
세액공제 중복 계산	연금저축 + IRP 합산 700만 원까지만 공제됨

 

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🎯 결론적으로 절세 전략은 “계좌 하나가 아니라 조합”으로 완성된다

ISA, 연금저축, IRP는 각각 장단점이 분명한 절세 계좌입니다.
따라서 하나만 선택할 게 아니라, 목적에 따라 단계별로 조합하는 전략이 중요합니다.

✅ 환급이 필요한 시기엔 연금저축/IRP
✅ 수익이 발생할 시기엔 ISA
✅ 해외 ETF 위주라면 ISA 먼저
✅ 안정성과 노후 목적이라면 IRP 병행

👉 단일 계좌보다 복수 계좌 조합이 절세 효율 + 수익 효율 모두 뛰어납니다